Как получить налоговый вычет в 2023 году за квартиру, лечение, обучение

Как физическое лицо вы платите государству 13% с дохода. Обычно списание происходит автоматически через бухгалтерию организации, иногда вам самостоятельно приходится заполнять декларацию 3-НДФЛ, например, если сдаете квартиру или вносите деньги на индивидуальный инвестиционный счет.

За траты в 2023 можно получить налоговый вычет – за квартиру, обучение, спорт или платное лечение. ФНС вернет часть налогов, которые вы уплатили в казну. При этом компенсацию выплачивают за последние 3 года: 2020, 2021 и 2022 год.

Кто претендует на возврат налога?

Не всем государство вернет 13%. Самозанятые, индивидуальные предприниматели и безработные не могут претендовать на выплату, если отдельно не платят налог на доход физического лица.

Возьмем 3 примера:

1. Василий работает ИП – делает мебель и сдает туристам квартиру посуточно. Деньги, полученные с аренды, он фиксирует в блокноте и до 30 апреля подает декларацию 3-НДФЛ. В марте он потратился на медицинские услуги и может получить налоговый вычет за лечение 2023 года, потому что платил налог с доходов физического лица.
2. Инга – самозанятая и думает, как получить налоговый вычет за обучение 2023 года. Никаких доходов как физлицо не получает, последний раз работала официально 5 лет назад. Инге не вернут 13%, потому что возвращать нечего.
3. Петр работает неофициально на стройке. В свободное время подрабатывает ремонтом квартир. Эти доходы он не фиксирует, налоги не платит, декларацию не сдает. Когда Петр купил квартиру, не смог претендовать на возврат налогового вычета в 2023 году.

ВАЖНО:
Чтобы подать документы на возврат, нужно соблюсти 3 условия: получить доходы как физлицо, уплатить НДФЛ, быть резидентом РФ и проживать в стране более 183 дней в году.

Какую сумму вернут?

Все зависит от категории доходов. За лечение возвращают 13% со 120 тысяч рублей, а за квартиру – с 2 млн рублей. При этом в заявлении можно заявить расходы за лекарства, ИИС и дом с земельным участком.

Важный нюанс: компенсировать можно ту сумму, которую уплатили государству. Если вы работаете официально первый год, заплатили НДФЛ на сумму 78 000 ₽, то верхний потолок компенсации – 78 тысяч.

Воспользуйтесь сервисом НДФЛка – получите получите деньги за 7 дней вместо стандартных 6 месяцев.

Полный список оснований для вычета

Чаще всего пытаются вернуть налоги за покупку жилья или обучение детей. На самом деле поводов запросить 13% в ИФНС гораздо больше. Публикуем полный список за что можно получить налоговый вычет.

• Приобретение недвижимости (квартиры, дома)
• Строительство жилья и покупка земли
• Наличие инвалидности или особого статуса (ликвидатор аварии на Чернобыльской АЭС, супруга погибшего военнослужащего)
• Расходы на фитнес
• Траты на медикаменты, протезирование, стоматологию и другие виды медицинских услуг
• Наличие несовершеннолетних детей или студентов очного отделения
• Перечисление денег на благотворительность
• Оплата негосударственного пенсионного обеспечения и добровольного страхования
• Расходы на независимую оценку квалификации
• Инвестиции в ценные бумаги

Поговорим подробнее, как оформить основные виды вычетов.

Лечение

Вернуть часть расходов за медикаменты, ДМС, услуги врачей и анализы можно за себя и ближайших родственников: родителей, детей, супруга.

Если коротко, то возврат делится на 2 категории:

• Дорогостоящее лечение – вернут 13% с любой суммы
• Обычное лечение – получить назад можно только проценты со 120 тысяч руб.

Чтобы пройти процедуру возврата, нужно собрать чеки, взять в бухгалтерии клиники справку об оплате услуг и проверить, есть ли у медицинского центра лицензия. Подавать документы можно через работодателя или самостоятельно – мы дали пошаговую инструкцию в отдельной статье.

ПРИМЕЧАНИЕ:
Простой способ сделать возврат – через работодателя. Принесите в бухгалтерию уведомление о праве на вычет, и они сделают все остальное.

Обучение

Если вы поступили на платное отделение, используйте шанс компенсировать до 50 000 руб.

Заполните декларацию и заявление на возврат налогов через Госуслуги или личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Вам вернут деньги за:

• Обучение на любой форме: очной, заочной, вечерней
• Учебу ваших детей и родных братьев, сестер
• Получение образования в бюджетных и коммерческих учреждениях, у которых есть лицензия на ведение деятельности (подойдут даже занятия в автошколе)

Максимальная сумма возврата 50 тысяч рублей положена на каждого ребенка. Если вы потратили на сына 30 000, а на дочь 80 000, сможете воспользоваться вычетом на 30 тысяч для первого ребенка и на 50 тысяч для второго.

К СВЕДЕНИЮ:
Если учились сами и оплачивали учебу брату, сестре, система возврата налога несколько сложнее. Максимально вернут 120 000 рублей, но сюда же входят траты на лечение. Разобраться в вопросе поможет бесплатная консультация юриста по телефону +7 812 467 38 25.

Спорт

Важно, чтобы траты были совершены не ранее января – в этом случае есть смысл собирать чеки за абонементы или разовые посещения, и подать декларацию в 2023 году.

Максимально возвращают 120 000 рублей за:

• Спортивные секции детей
• Личные траты на фитнес

Для выплат предоставьте ксерокопию договора на оказание услуг, чеки, заполненное заявление. При этом для компенсации подойдет не каждая организация. Необходимо, чтобы она входила в список, утвержденный Министерством спорта.

Имущество

Вы платили за приобретение недвижимости и можете получить налоговый вычет за квартиру, дом, участок.

Максимальная сумма компенсации 2 млн рублей. При этом объекты суммируются. Например: Артем купил дом в деревне за 1,2 млн.  А после – комнату в общежитии для ребенка за 700 тысяч руб. Артем получит 13% с обеих трат, потому что в сумме они укладываются в 2 млн.

Запросите деньги у ИФНС двумя путями: самостоятельно и через учреждение, в котором работаете.  Для первого способа понадобится:

1. Заполнить 3-НДФЛ.
2. Направить пакет документов – выписку из ЕГРН, копию договора купли-продажи и акта передачи, копии платежных документов, справку 2-НДФЛ.
3. Дождаться перевода денег на ваш личный счет – на проверку документов и перевод средств может уйти 4 месяца.

Получить 13 процентов можно только с официальной суммы, указанной в договоре. Если продавец предлагает сделку с занижением, знайте – при возврате вы недополучите часть денег. Перед крупной покупкой проконсультируйтесь с юристом и узнайте все риски.

Инвестиции

Инвесторы, которые получали доход с деятельности или вносили деньги на счет, могут рассчитываться на налоговый вычет.

Понадобится предоставить копию договора на ведение ИИС, ксерокопию договора с брокером и заявления о присоединении к брокерскому обслуживанию, копии платежных документов о зачислении денег на счет.

• ИИС типа А дает возможность вернуть 13%. Максимальная сумма, с которой возвращаются проценты – 400 000 руб.
• ИИС типа Б позволяет не платить НДФЛ за доходы с инвестиций. Этот вычет применяют только при закрытии инвестиционного счета. Выгоден при высокой доходности от продажи ценных бумаг.

Советы по возврату НДФЛ

1. Сохраняйте чеки за крупные траты. Сейчас вы можете быть ИП и не платить подоходный налог, но за 3 года ситуация поменяется. Вы станете работать официально и сможете получить налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 году.
2. Учитывайте возврат налога при выборе учебного заведения. Возможно, в одном вузе стоимость обучения меньше, но второй имеет лицензию и с учетом вычета, который можно получать ежегодно, их прайс одинаков.
3. Пользуйтесь новой упрощенной схемой подачи заявления о возврате. Она распространяется на ИИС, покупку жилья и уплату процентов по ипотеке. Инспектор проверит документы, зачислит деньги на ваш счет и уложится в 46 дней максимум.

Упрощайте процесс с сервисом по возврату налоговых вычетов НДФЛка.